Políticas y procedimientos eficaces - 4 partes de la caja para cobrar el ciclo completo

La caja para cobrar el ciclo
Final de la Serie

Primera parte: http://www.bizmanualz.com/articles/01-05-05_inventory_procedures.html?src=ART78

Segunda parte: http://www.bizmanualz.com/articles/01-11-05_accounts_receivable.html?src=ART79

Tercera parte: http://www.bizmanualz.com/articles/01-18-05_Sales_Marketing.html?src=ART80

Cuarta Parte: http://www.bizmanualz.com/articles/01-25-05_Accounts_Payable.html?src=ART82

En las últimas cuatro semanas, hemos sacado a la luz cuatro áreas clave en las que usted puede ahorrar $ 250,000 cada uno - para un total de $ 1.000.000. Punto por punto, hemos mostrado cómo los flujos de efectivo a través de estas áreas, que constituyen el efectivo para cobrar el ciclo.

Y como hemos visto, el ciclo del efectivo es, sin duda, el proceso más importante para optimizar para cualquier negocio - desde el momento en que gastar dinero para cuando llegue el dinero.

Así que ahora vamos a ponerlo todo junto.

Efectivo para cobrar el ciclo de definición

Por definición, el dinero para el ciclo de caja es un ratio financiero que muestra el tiempo de duración para los que una empresa debe financiar su propio inventario. Mide el número de días entre la salida de efectivo inicial (cuando la empresa paga a sus proveedores) a la entrada de efectivo posteriores (cuentas por cobrar).

Cobrar el ciclo de conversión y los flujos de efectivo

Una manera de expresar esto es el tiempo transcurrido entre la compra de inventario (materias primas, etc) y la colección de las cuentas por cobrar creados a partir de la venta de su producto - también llamado el ciclo de conversión en efectivo.

¿Por qué es más importante? Debido a que este es su flujo de caja y porque ...

Evaluación de Operaciones y Capital de Trabajo

Las empresas viven y mueren por el efectivo generado de las operaciones. Si las operaciones no crean en efectivo, a continuación, que lo consumen. Una operación en efectivo que consume significa que usted tiene flujo de caja negativo y que viven en la financiación (deuda o capital). Pero el efectivo para cobrar el ciclo también le muestra la cantidad de capital de trabajo que se han comprometido a su organización.

Sólo tiene que añadir el número de días de inventario para el número de días de cuentas por cobrar pendientes y, a continuación, resta el número de días de cuentas por pagar pendientes. El resultado es el número de días de capital de trabajo de su organización ha invertido en la gestión de su cadena de suministro. Este puede ser un número significativo - un no pasar por alto.

Esto también puede expresarse por la fórmula: días de stock más días menos días deudor acreedor es igual a la de efectivo para realizar un ciclo del efectivo.

Así, por ejemplo, una empresa que mantiene sus acciones por un promedio de 30 días, se le paga por sus deudores en promedio un plazo de 30 días y paga a sus acreedores en promedio en 30 días se tiene un ciclo de efectivo a efectivo de 30 días.

ción significa que usted tiene flujo de caja negativo y que viven en la financiación (deuda o capital). Pero el efectivo para cobrar el ciclo también le muestra la cantidad de capital de trabajo que se han comprometido a su organización.

Sólo tiene que añadir el número de días de inventario para el número de días de cuentas por cobrar pendientes y, a continuación, resta el número de días de cuentas por pagar pendientes. El resultado es el número de días de capital de trabajo de su organización ha invertido en la gestión de su cadena de suministro. Este puede ser un número significativo - un no pasar por alto.

Esto también puede expresarse por la fórmula: días de stock más días menos días deudor acreedor es igual a la de efectivo para realizar un ciclo del efectivo.

Así, por ejemplo, una empresa que mantiene sus acciones por un promedio de 30 días, se le paga por sus deudores en promedio un plazo de 30 días y paga a sus acreedores en promedio en 30 días se tiene un ciclo de efectivo a efectivo de 30 días.

Las compañías que reciben dinero de sus clientes en el punto de venta y que tienen su inventario bajo control tendrá un corto de efectivo para realizar un ciclo del efectivo. Una empresa podría incluso tener ya sea un ciclo negativo, o un tiempo de ciclo de cero. Por ejemplo, si una empresa por cobrar y cuentas por pagar se mantienen a raya a los 30 días de inventario, mientras que se ejecuta en Just-In-Time (JIT) los niveles, a continuación, el ciclo del efectivo es cero - lo que significa que esta empresa está en buena forma sin capital de trabajo necesidades. Y, por supuesto, cuando los días son menos de cobrar deudas con el inventario de JIT, entonces, la empresa podrá disfrutar de un ciclo positivo de efectivo a efectivo - la creación de más dinero en efectivo.

Por otro lado, sin embargo, si una empresa pone a pagar a 15 días y permite cobrar a crecer a 45 días, mientras que el inventario se mantiene en niveles estables, el ciclo del efectivo será alto. Y. Aquí, el capital de trabajo se verá obligado a compensar las ineficiencias.

Procesos y Procedimientos de Inversiones y las ineficiencias

¿Te diste cuenta de que el capital de trabajo es la inversión que estamos haciendo en la ineficiencia de sus procesos y procedimientos más su inversión en sus proveedores y sus clientes ineficiencias también? En otras palabras, si no controlamos el inventario, cuentas por cobrar, ventas y marketing y cuentas por pagar para garantizar una sana efectivo al ciclo del efectivo, su capital de trabajo no va a mantener un fuerte flujo de caja. El proceso va a estar fuera de control, y no será optimizado para crear la mayor cantidad de eficacia para la compañía.